איך מגישים בקשה להחזר מס, ולמה זה חשוב?

איך מגישים בקשה להחזר מס , או בעצם נשאלת השאלה, למה אנו נזקקים לתהליך הארוך והמייגע של הגשת בקשה להחזרי מס? למה, אני כשכיר צריך לבוא במגע עם רשויות המס למרות שהמעסיק משלם את המס עבורי?

תשלום מס במשכורת

למעשה, שורש העניין הוא שהשכיר משלם את המס מידי חודש בתלוש השכר שלו (המעסיק מעביר עבורו את המס למדינה).

אולם, חישוב המס בישראל מתבצע בראיה שנתית או כפיי שנהוג לומר בז'רגון המקצועי "שנת מס".

הפער הזה שבין אופן תשלום המס לבין אופן חישוב המס מביא לכך שלא אחת, בקרות אירועים שלא תוכננו מראש, נוצר הפרש בין המס ששולם לבין המס שהיה צריך להיות משולם.

למען ההגינות נציין, כי, אפשרי שההפרש יכול להיות כזה שמחייב אותנו במס.

אך במדינת ישראל אין חובת הגשת דוחות לשכירים, על פי רוב, וההתחשבנות כזו, ככל שקיימת מתבצעת עם המעסיק "מאחורי הקלעים".

זוהי שיטת הניכויים הבריטית וקיבלנו אותה בירושה מהם עם תומו של המנדט והקמת מדינת ישראל.

זוהי שיטה השונה מהשיטה האמריקאית בה האזרח (שכיר או עצמאי) מגיש דוח לרשויות המס מידי שנה ומבצע את ההתחשבנות באופן עצמאי.

לטוב ולרע. הוא יקבל כל החזר שמגיע לו, ומנגד יתחייב באופן ישיר אם ישנו חוב מס.

אבל,

יש להדגיש כי בבואנו להגיש בקשה להחזר מס, אנו שמים את עצמנו בפרונט מבחינת רשות המיסים.

שכן אנו מגישים למעשה דו"ח שנתי (בדומה לשיטה האמריקאית) וכעת רשות המסים מבצעת את ההתחשבנות איתנו באופן ישיר.

ולכן חשוב לבצע פעולה זו בצורה מקצועית כדיי לא להגיע למצב בו אנו באים לקבל כספים המגיעים לנו בחזרה ובסופו של יום נדרשים לשלם מכיסינו את חובותיו של המעסיק.

נסיבות מקלות

כאמור, נוצרים פערים בין המס ששולם לבין המס שצריך להיות משולם ועל פי רוב החישוב הוא לטובתנו כך שמגיע לנו החזר מס.

ברגיל נהוג להתייחס למספר 8.5 מילארד שקלים שמצטברים בקופת המדינה ואינם חוזרים לאזרחיה .

הסיבות שמביאות לזכאות להחזרי מס רבות ומגוונות, אולם, השכיחות שבהן הן, החלפת מקום עבודה, ילודת ילדים באמצע שנת המס, שיפור בשכר, סיום לימודים אקדמאים, פעילות בשוק ההון, עסקאות מקרקעין ורווחי הון אחרים ועוד ועוד….

בנוסף, ישנם מקרים בהם מס הכנסה לא מאשר למעסיק לתת לנו נקודת זיכוי המגיע לנו ללא אישורים מיוחדים ומופקים בפקיד השומה או ברשויות אחרות. כגון זיכוי ישובים או זיכוי ילדים מיוחדים.

קצרה היריעה מלכסות את מכלול הסיבות שעשויות להביא לזכאות בהחזרי מס.

אולם "מטיבי הלכת" הרוצים לעשות זאת בעצמם, יכולים למצוא את המידע הדרוש להם במדריך להחזר מס המופיע באתר זה. אנו נשמח לעמוד לשירותכם בכל שאלה.

זכאות להחזר מס

כעת, הגענו למסקנה שמגיעים לנו כספים בחזרה. ואנו רוצים לקבלם. מה עושים?

ניתן להגיש בקשה להחזר מס עד 6 שנים אחורה ולכן, חשוב עם התקרב סוף שנה רצוי לבדוק את הזכאות להחזר בהקדם.

הסבר מפורט בסרטון. גם בנושא זה נשמח לענות על כל שאלה. צפייה נעימה.

Leave a Comment

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *